扶養 範囲 内 と は 2019。 【2019最新版】130万円の壁って?扶養内で効率よく稼ぐ方法!

扶養範囲内で123万まで働くのと130万まで働くのとどっちが得ですか?

扶養 範囲 内 と は 2019

パート・アルバイトで働くとき扶養の範囲内にするには年収いくらか? パート・アルバイトで働くときに扶養の範囲内におさまる年収は、扶養者と被扶養者それぞれの年収により異なります。 平成30年から施行されている所得税法では、以下5つのボーダーがあります。 それぞれを詳しく紹介していきます。 年収103万円のボーダー 被扶養者の年収が103万円以下の場合には、配偶者もしくは親から扶養されている人として税金の控除を受けることができます。 配偶者に扶養されている場合には、最高で38万円が配偶者の所得から控除される「配偶者控除」が適用されます。 また、親に扶養されているということであれば、16歳以上70歳未満で特定扶養親族に該当しない場合には38万円、19歳以上23歳未満の特定扶養親族は63万円が控除されます。 平成30年の所得税法改正から、扶養者の年収によって配偶者控除の控除額が次のように区分されています。 扶養者の年収が1,120万円以下は38万円控除• 扶養者の年収が1,120万円以上1,170万円以下は26万円控除• 扶養者の年収が1,170万円以上1,220以下は13万円の控除• 扶養者の年収が1,220万円以上は配偶者控除適用外 なお、扶養控除については、法改正前と同じく扶養者の年収要件はなく、扶養者の年収がいくらであっても上に記した通りの控除を受けることが可能です。 年収106万円のボーダー パートやアルバイトの年収が約106万円(1ヶ月あたりの賃金が8. 8万円)以上になると、下記の一定の条件を満たす場合には、勤め先で導入されている健康保険と厚生年金に加入しなければなりません。 【社会保険の適用条件】 ・所定労働時間が週20時間以上である ・1ヶ月の賃金が8. 健康保険と厚生年金に加入すると、給料からの天引きになるため、手取り収入が減ることになります。 一方で病気やケガの際や、将来の年金額の増加などのメリットもあるため、メリットとデメリットを照らし合わせながら調整が必要となるでしょう。 年収130万円のボーダー 年収106万円以上で勤め先の社会保険に加入しなければならない人を除き、年収130万円未満の人は、社会保険上の扶養に該当することになります。 該当者は、配偶者や親が加入している健康保険の被扶養者になることができ、健康保険料を自分で支払う必要がなくなります。 また、国民年金は、20歳以上60歳未満の国内に住んでいる全ての人が加入しなければなりません。 しかし、厚生年金に加入する配偶者に扶養される人は、国民年金の第3号被保険者となり、自分で保険料を納めることなく将来の年金をもらうことができるようになっています。 年収が130万円以上になると、社会保険の扶養から外れます。 そうなると、国民保険もしくは勤め先の健康保険に加入して、自分で保険料を支払わなくてはなりません。 また、国民年金の第3号被保険者であった人は第1号被保険者となるため、国民年金保険料も自ら支払わなくてはならなくなります。 年収150万円のボーダー 平成30年の所得税法改正により、配偶者特別控除が適用される被扶養者の年収上限が上がりました。 それ以前は、年収103万円以上141万円以下が配偶者特別控除の適用される年収でした。 しかし、所得税法の改正によって、103万円以上201. 6万円未満になったのです。 このうち、103万円以上150万円以下の場合は、配偶者控除と同額である最高38万円の控除を受けることができます。 なお、配偶者特別控除も配偶者控除と同じく、扶養者の年収区分によって、配偶者特別控除の控除額が変動します。 年収201. 6万円のボーダー 妻の年収が201. 6万円を超えるようになると、配偶者控除・配偶者特別控除ともに適応外となります。 税金・社会保険それぞれ控除を受けることができなくなります。 自分は扶養の範囲内で働ける?フローチャートでチェック 扶養の範囲内で働くメリット・デメリット 扶養の範囲内で働くことには、メリットだけでなくデメリットも存在します。 ここではそれぞれを紹介しますので、働き方の参考にしてみてください。 扶養の範囲内で働くメリット 扶養の範囲内で働くことは、これまでに説明してきた通り、自分の社会保険料や扶養者の税金負担が軽くなることです。 自分(被扶養者)の社会保険料の負担が無くて済む 扶養の範囲内で働くことで、自分の社会保険料(健康保険・厚生年金)を納めることがなくなります。 例えば、自分の給与が額面で月20万円の場合には、社会保険料を月約2. 8万円納めなくてはなりません。 その分手取りは少なくなりますので、自分で社会保険料を納めずに済むことはメリットであると言えます。 扶養者の税金負担が減る 被扶養者が扶養の範囲内で働くことによって、扶養者の税金(所得税・住民税)負担を減らすことが可能となります。 仮に、扶養の範囲から外れた場合、扶養者の年収が500万円であれば、1年で約7. 5万円の税金負担が増します。 扶養者の年収によって税金負担は変わってきますが、扶養の範囲内であれば税金負担を軽くすることができるのはメリットの一つでしょう。 扶養の範囲内で働くデメリット 扶養の範囲で働くことはメリットがある一方で、デメリットも存在します。 将来自分が受給する年金額が少なくなる 扶養の範囲内で働くと第3号被保険者となり、国民年金に加入することになります。 対して、扶養の範囲を外れて働き先の会社で社会保険に加入し、自分で保険料を払うと第2号被保険者 となり厚生年金に加入します。 そうすると、将来国民年金に加えて厚生年金も受給できますが、扶養の範囲内では国民年金のみとなりますので受給する年金額が少なくなるのです。 傷病手当金・出産手当金が受けられない 扶養の範囲内で働いているときに万が一の病気やケガで長期休養を余儀なくされたとしても、被扶養者には傷病手当金は支給されません。 傷病手当金が受給できる対象となるのは、「被保険者」のみとなり、その点は扶養の範囲内で働く場合のデメリットとしてあげられるでしょう。 また、出産手当金も同様に受給することができませんので、現在扶養の範囲を超えて働いている方で、将来結婚・出産する予定または希望のある方は、注意が必要です。 世帯収入の増額は夫に任せる他ない 養育資金やマイホームの購入など、結婚してからは思った以上にいろいろとお金がかかります。 老後の心配もあって、なんとか世帯収入を増やしたいと思っても、そこは夫である扶養者に任せる以外に手段がなくなってしまいます。 資産運用などの手段もありますが、被扶養者であるためには稼ぐ年収に上限があることはデメリットとも言えます。 扶養の範囲内で働ける仕事を探すには 扶養の範囲内で働くことができる仕事を探すには、さまざまな人材募集サイトでキーワードに「扶養の範囲内」と入力して検索することで、探すことができます。 もし働きたい会社が検索で見つからない、もしくは働きたい会社があるけれど、扶養の範囲内で働くことができるかどうかわからないということであれば、直接会社に電話してみても良いでしょう。 規模の小さな会社であれば、人材募集サイトに募集の広告を出していないことも多々ありますので、働きたいと思った会社が実は扶養の範囲内で人材を募集しているということもあり得ます。 最新の税制改正、変更ポイントを抑えよう 平成30年度の税制改正で結局何が変わったのかをここでは完結に紹介します。 この改正によって毎年の年末にパートの出勤日数を気にして調整していた方も、思う存分とはいきませんが、働くことができる日数と給与を増やすことができます。 注意すべき点は、給与の上限が150万円まで拡大されたのは配偶者のみで、子どもは適応外ということです。 その給与上限が、かつては103万円から141万円でしたが、税制改正によって141万円から201万円に拡大されました。 高所得者の配偶者控除の縮小・廃止 税制改正以前は、被扶養者(妻)だけの年収に対して控除枠が設けられていました。 しかし、税制改正により扶養者側の年収上限も加わることになりました。 夫の年収が1,220万円以上の場合、妻が扶養の範囲内で働いたとしても控除の対象外となります。 また、夫の年収が1,120万円以上1,220万円以下で、妻が扶養の範囲内で働いた場合には全額控除ではなく、段階的に控除額が減少します。 扶養の範囲内で働くときに知っておきたい3つのポイント 扶養の範囲内で働く際には、収入面の他に知っておくべきことがいくつかあります。 ここでは主な3つのポイントを紹介します。 扶養の範囲内でパートを掛け持ちした場合 扶養の範囲内でいくつかのパートを掛け持ちした場合であっても、「給与所得者の扶養控除等(異動)申告書」という年末調整の際の書類は1か所にしか出すことができません。 2か所目以降の勤務先にはこの書類を提出できないため、いくら給与が少なかったとしても所得税が源泉徴収という形で天引きされてしまうのです。 ですので、扶養の範囲内で複数のパートを掛け持ちするときは、「確定申告」を忘れずに行うようにしましょう。 確定申告をすることで、2か所目以降の勤務先で天引きされた所得税が還付されます。 確定申告というと難しそうに思えますが、税務署に行けば相談に乗ってくれて簡単に手続きを終えることができますので、おっくうがらずに行うことが大切です。 交通費は給与に含まれるのか 交通費が給与に含まれるか否かは、実は税金と社会保険で計算の仕方が異なります。 税金の場合 交通費が発生している場合には、税金の計算においては一定額(1ヶ月あたり15万円まで)は非課税です。 パートやアルバイトで1ヶ月にこれだけ高額の交通費になることはほぼないので、基本的に交通費は非課税と考えて良いでしょう。 注意したいのは、車通勤です。 通勤距離によって非課税額が異なりますが、最大で片道55km以上の場合に31,600円までが非課税の対象となります。 社会保険の場合 交通費の税金計算の際には非課税枠がある一方で、社会保険上では交通費は年収に含まれます。 自宅から職場までの交通費支給がたとえ定期券を現物で支給されたり、実費計算で経費として計上されていたとしても、それらを年収の金額に含まなければならないとされています。 そのため、税金面では控除の対象となっても、社会保険上では対象外となって社会保険料の支払い義務が生じてしまう可能性もあります。 扶養の範囲内で働いていて、交通費も支給されている場合には注意する必要があります。 夫が自営業の場合 夫が自営業の場合は、「130万円のボーダー」はありません。 自営業者が加入する国民健康保険と国民年金には、扶養控除というものがそもそも存在しないからです。 妻側も自分で国民健康保険と国民年金を負担するか、自分のパート先の社会保険に加入するかのいずれかになります。 一方で、「配偶者控除・配偶者特別控除」の税金面の控除は103万円・150万円・201万円それぞれにボーダーがあり、控除の対象となります。 まとめ 扶養の範囲内で働くには年収にボーダーがあり、そのボーダーによって税金や社会保険の控除額が異なりましたが、自分や自分の家庭は今後どうしていくか記事を読んで道筋をつけることができましたか。 また、扶養の範囲内で働くことは、税金や社会保険上で控除を受けることができる反面、将来受給する年金額が減少する可能性などのデメリットも存在することもここでは紹介しました。 扶養の範囲で働くかどうかを決める際、この記事を参考にしてみてください!.

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パートの扶養範囲とは? 扶養から外れたらどうなる?基本をご紹介!【社労士監修】

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Contents• 「税法上の扶養」と「社会保険上の扶養」とは? 扶養というと、所得税などの税金上の扶養と、社会保険上の扶養の2つがあります。 扶養から外れてしまうと、配偶者や親の税金が増えたり、社会保険料を自分で払わなければならなくなったりするので、「扶養の範囲内」で働きたいと考える人も多いようです。 税法上の扶養に関係する103万円、150万円とは! パート収入が103万円以下の場合、配偶者または親に扶養されている人として優遇を受けることができます。 これが、2018年からは150万円に引き上げられます。 配偶者控除とは、配偶者(妻または夫)の合計所得金額38万円以下(給与所得での年収なら103万円以下(改正後150万円以下))の場合、使える所得控除です。 例えば所得の少ないあるいはゼロの専業主婦(専業主夫)などを扶養しているなら、その分は税制面で優遇しますよということです。 配偶者控除に交通費は含む? 配偶者控除が103万円(改正後150万円)でもそこに通勤交通費を含むか、含まないか微妙な計算の場合、特に気になりますよね。 結論からいうと、電車やバスなどの交通機関などを月10万円までであれば課税対象とはなりません。 つまり、配偶者控除に含まないということです。 普通の通勤圏内なら気にしなくていいでしょう。 自動車通勤などの場合、距離によって違いがあるので注意が必要です。 社会保険上の扶養に関係する106万円、130万円の壁とは? 社会保険の年収106万円の壁 2016年10月より年収130万円の壁が下がって、106万円の壁となるケースもでてきました。 社会保険の加入要件は週の労働時間で決まっています。 これが法改正により単純に週の労働時間だけでなく、106万円という年収についても加入要件に追加されます。 106万円は妻本人が社会保険に加入するための条件が変更されて、年収106万円超になると妻自身が社会保険に加入しなければなりません。 その要件は、• 勤務時間が週20時間以上• 1ケ月の賃金が8,8万円以上• 勤務時間が1年以上見込まれること• 勤務先の従業員が501人以上であること 従業員数501人以上というと、大企業や中堅規模の会社やお店などでパートをするとこの要件にかかりやすくなります。 大手流通業のパート主婦の方などでこの要件にかかった方も多いのではないでしょうか。 社会保険の年収130万円の壁 年収が130万円を超えると、パートであったとしても社会保険に加入しなければならなくなります。 社会保険に加入することによって社会保険料の支払いが発生し、結果として夫の扶養からも外れることになります。 逆に、年収が130万円未満であれば、国民年金の扱いは第3号被保険者で社会保険上の扶養の範囲になるわけです。 社会保険上の保険料負担なしで将来年金を受取ることができるのです。 扶養の範囲で働くには月収はいくらまで? 年収100万円以下なら一切税金はかからず扶養の範囲内 所得税も住民税もかからないで安全策を取るとすれば、年収100万円です。 年収100万円を超えると妻自身が妻の年収に対して住民税(自治体によっては100万円以下でも住民税がかかる場合があり)を、103 万円を超えたら所得税を支払う必要があります。 ですので、年収100万円までに抑えると、世帯収入が全額アップとなり、当然扶養の範囲内です。 妻の年収103万円~130万円(一部106万円)は社会保険上の扶養の範囲内 103万円を超えると、妻が所得税と住民税を払うことになりますが、社会保険上は130万円(一部106万円)までは扶養の範囲内です。 年収130万円(一部106万円)を超えた場合は、妻が夫の社会保険の扶養から外れることになりますから、妻自身で社会保険に加入しないといけません。 妻の健康保険と年金の保険料を払うことになります。 150万円の壁と扶養の範囲内との関係は? 前述のとおり、配偶者控除とは、配偶者(妻または夫)の合計所得金額38万円以下(給与所得での年収なら103万円以下(改正後150万円以下))の場合、使える所得控除です。 つまり、税法上の優遇の枠は妻(配偶者)の年収150万円に引き上げられましたが、これはあくまで税金のお話。 いわゆる、社会保険上、夫の扶養の範囲内で働こうと思えば、150万円ではなく、130万円(一部106万円)の壁を気にしなければならないということです。 2018年から、妻の年収150万円まで、夫の配偶者控除が使えるようになると年収の上限が引き上がったということであり、年収150万円は、社会保険上は扶養の範囲から外れてるということになります。 パート主婦が扶養範囲内で働くには月収いくらまで? 月収いくらまで可能か?というのは目安でしかありません。 税法上も、社会保険上も年収で判断します。 例えば、年収130万円を12ヶ月に単純に割ると、ひと月は10. 8333万円です。 単純に割った目安はこの金額ですが、特にパートの場合は月によって収入に増減がありますよね。 なので、月収は1つの目安にしか過ぎず、判定は年収でします。 年末近くなって、パートさんが勤務時間を調整(収入を調整)するのはそういった理由からです。 関連の人気記事はコチラ: まとめ 2018年から配偶者控除の枠が年収150万円に引き上げられます。 それに伴い、扶養の範囲内で働くには年収いくら(月収いくら)まで働けるか?という疑問もあちこちで聞かれます。 150万円の壁に引き上げといっても、実際には社会保険上の扶養範囲内で働くことを考えると130万円の壁のことも考えて働き方を考えるはずです。 実は、150万円の壁よりも130万円の壁がより意識されるようになるでしょう。 103万円、106万円、130万円、150万円、201万円という数字があちこちで見聞きされるようになりとても気になりますが、社会保険上の扶養の範囲で働くのか、扶養から外れてでも、世帯年収があがるように働くのか・・これはご夫婦、家族の問題でもありますので、この機会に、働き方について話し合う機会にするのもいいと思います。 それぞれの家庭の事情もありますので、先を見据えてどう働くか、考えるきっかけにできるといいですね。 今後を考える 今回は、2018年改正の配偶者控除の改正にともなうパート主婦の働き方について見てきました。 今の時代、国の年金制度、健康保険制度などをみても、このままでは苦しくなるばかり。 何かしら、手を打たないと、と漠然とした不安を抱えている人も増えています。 あなたはいかがですか? こうした中、私は先を見越して何をしたら良いのか、と考えている人に向けて、無料のメールマガジンを配信しています。 選択肢のひとつ、解決策の一助として、あなたの人生のお役に立てればうれしいです。 下記から無料で登録できます。

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主婦がパートで働く時は「扶養範囲内がお得」って本当?

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家族の扶養内で働いている人にとって、一番気になるのは、「働き損になってしまわないか」ということでしょう。 日本の扶養制度には、106万円や130万円など、いろいろな「壁」があります。 さらに、同じ扶養のなかにも、「社会保険上の扶養」と「所得税法上の扶養」があるんです。 ややこしくわかりづらい制度の仕組みと、 扶養に入ったままできるだけたくさん稼ぐためのコツについてお教えします! 社会保険上の扶養って、具体的にどういうこと? そもそも、「社会保険上の扶養」とは一体どういうことなのでしょうか? 扶養に入るとどんなメリットがあるのか、扶養に入っている人の注意点とはどんなことなのかなど、基本をおさらいしておきましょう。 たとえば、男性会社員の人に専業主婦の妻と小学生の子どもがいた場合、妻と子どもは、健康保険料を支払わなくても男性会社員の扶養に入ることで、健康保険を使うことができます。 男性会社員の専業主婦の妻が20歳以上60歳未満の場合、この妻は年金の「第三号被保険者」になることができ、 年金保険料の負担をしなくても、将来国民年金を受け取ることができます。 もし、妻がたくさん稼いだため、男性会社員の夫の扶養を外れて国民年金を自分で支払うとなると、それだけで年間196,080円(2019年2月現在での月払いを例とした場合の保険料で算出)の出費になります。 だからこそ、「稼ぎ過ぎて扶養を外れると損」といわれることがあるんですね。 社会保険上の扶養の判定条件 具体的に、どのようなときに社会保険上の扶養を外れなければいけないのか見てみましょう。 「該当してしまうかも!?」と思ったら、損をしない働き方にシフトチェンジする必要があるかもしれません。 社会保険に加入するかどうかは、どのくらい働いているかによって決まります。 加入したくないという人は、勤務先に相談して、加入しないで済むように勤務時間を調整する必要があります。 というのは、よくいわれることです。 しかし、正確には、 「130万円を超える見込み」になった時点で扶養を外れるというのが原則です。 (詳細は扶養に入っている家族の健康保険組合の規定による)。 たとえば、別居している親などを扶養に入れることもできますが、この場合、仕送りの実績がどの程度あるのかなど、本当に扶養しているか確認されることになります。 こうした規定から外れた場合は、扶養から外れなければいけません。 細かい認定の基準はそれぞれ異なるため、自分が加入している健康保険組合の規定を確認してみましょう。 「扶養の壁」の種類 一般的に「扶養の壁」と呼ばれているものには、社会保険の壁と所得税の壁のふたつがあります。 103万円や130万円などの「壁」が一体どういうものなのかを理解して、混同しないようにしましょう。 社会保険上の扶養のふたつの壁 社会保険上の扶養の壁には、 「106万円」と「130万円」のふたつがあります。 厚生年金に加入している従業員数が501人以上であることなど、いくつかの条件を満たす企業でアルバイトをしている人の場合、年収が106万円を超えるとその企業の社会保険に入らなければいけなくなります。 そうすると、社会保険に自分で加入することになり、扶養から外れることになります。 これが、106万円の壁です。 一方、130万円の壁については、「複数のアルバイトを掛け持ちしていて超えてしまった」。 というような場合を含め、すべてのケースで扶養から外れることになります。 ここでは、年収500万円の男性会社員の妻が、アルバイトで働いている場合を例にとって考えてみましょう。 この妻の年収が150万円以下であれば、男性会社員は38万円の所得控除を受けることができ、所得税が少なくなります。 この所得控除は、妻の年収が201万円以内であれば受けることができますが、年収が上がれば上がるほど控除額は減少し、年収201万円の場合は3万円となります。 なお、配偶者ではなく扶養されている子どもの場合は、所得控除を受けられるかどうかのラインは103万円となります(子のアルバイト給与収入のみの場合)。 特に19歳以上23歳未満の子どもの場合、所得控除の額が63万円と大きいので、超えてしまわないようにした方が懸命です。 特に配偶者の場合、年金も負担しなければいけなくなってしまうため、106万円、もしくは130万円を超えることが大きなデメリットになってしまう可能性があります(ただし、106万円を超えて勤務先で厚生年金に加入した場合、将来受け取れる年金額は高くなります。 また、勤務先の社会保険の場合は、保険料の半額を会社に負担してもらえるというメリットもあるため、一概に損をするとはいい切れません)。 扶養内でぎりぎりまで効率よく稼ぐ方法 「社会保険上の扶養は超えない範囲で、なるべく多く稼ぎたい」と考えている方も多いでしょう。 130万円の壁を超えずに働くためには、月の収入を10万円強程度におさめる必要があります。 ある程度余裕を持って働くのであれば、シフト調整やバイトの掛け持ちでもいいですが、あまりギリギリのラインを狙うのは危険ですからやめておきましょう。 バイトのようにシフト制ではありませんし、ノルマもないため、自分の収入や都合に合わせて働くことができますよ! スマホでできるゲーム感覚のプチ稼ぎは、 いつものバイト代にプラスアルファしたいときにおすすめです。 ちょっとしたスキマ時間に稼ぐことができますし、今自分がいくら稼いだかもすぐに確認できるので、「大丈夫かな!?」と不安を感じることもありません。 アプリのダウンロードだけでもプチ稼ぎになるので、まずは試してみてください! dジョブ スマホワークなら、自分の都合に合わせて稼げる 扶養に入っている人がうっかり稼ぎ過ぎてしまうと、かえって損をしてしまうことがあります。 バイトだけでなるべくたくさん稼ごうとすると、思わぬ計算違いから扶養でいられるラインを超えてしまったり、無理にシフトを調整して、周りと気まずくなってしまったりする可能性があるので注意しましょう。 あまりギリギリを狙わず、ある程度余裕を持って働くのが安心です。 「あと少しプチ稼ぎがしたい」と思ったときは、 自分の都合で好きな時間に好きな分だけできるスマホワークを試してみてください!.

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